TBSZ (Tartós Befektetési Számla)

💡 Mi az a TBSZ (Tartós Befektetési Számla)?

A TBSZ egy magyar adórezidenseknek szóló megtakarítási számla, amellyel a befektetési hozamok adóterhe a lekötési idő alakulásától függően akár 0%-ra csökkenthető.

📊 Adózási feltételek (SZJA + SZOCHO)

• 0–3. év között: 15% SZJA + 13% SZOCHO (Összesen: 28% adó).

• 3–5. év között: 10% SZJA + 8% SZOCHO (Összesen: 18% adó).

• 5. év után: 0% SZJA + 0% SZOCHO (0% adó, teljesen adómentes).

🔑 Főbb feltételek és XTB sajátosságok

• Jogosultság: Kizárólag 18. életévüket betöltött, magyar adórezidens magánszemélyek nyithatják.

• Kezdőbefizetés: Minimum 25 000 Ft (vagy ennek megfelelő EUR/USD). Felső limit nincs.

• Számladedeviza: HUF, EUR vagy USD. (Minden TBSZ számlának ugyanabban a devizanemben kell lennie!).

• Számlák száma: Évente 1 TBSZ számla nyitható (egy ügyfélnek legfeljebb 6 aktív számlája lehet a gyűjtőévvel együtt).

• Elérhető eszközök: Nemzetközi részvények és ETF-ek. (Tört részvények nem vásárolhatók).

• Kamatszabályok: A számlán lévő szabad pénzeszközök után az XTB kamatot fizet.

• Adómegállapítás: Az adó kiszámítása és megfizetése az ügyfél felelőssége, az XTB nem von le adót (az XTB minden év január 31-ig kiállítja a szükséges igazolást).

⏳ A TBSZ életciklusa és pénzfelvétel

1. Gyűjtőév (0. év - dec. 31-ig): Kizárólag ebben az időszakban lehet pénzt befizetni a számlára.

2. Kereskedési időszak (1–5. év): Új befizetés nem tehető, de a bent lévő egyenleggel korlátozás nélkül lehet kereskedni.

3. Pénzfelvételi szabályok:

   • 0–3. évben: Csak teljes számlamegszüntetéssel és teljes adózás (28%) mellett vehető ki pénz.

   • 3. év végén: Lehetőség van egyösszegű részleges pénzfelvételre kedvezményes adózással (18%), a fennmaradó rész folytatódik a 4–5. évre.

   • 4–5. évben: Csak teljes számlamegszüntetéssel lehetséges a felvétel kedvezményes adóval (18%).

   • 5. év végén: A számla automatikusan lezárul, a teljes hozam adómentes. Lehetőség van a számla meghosszabbítására újabb 5 évre.

🚀 Lépések a számlanyitáshoz

1. Számlanyitás: Az XTB appban/ügyfélfiókban fogadd el a TBSZ megállapodást és a nyilatkozatokat.

2. Befizetés: Utalj legalább 25 000 Ft-ot (vagy devizaegyenértékét) a gyűjtőévben.

3. NAV Bejelentés: Az első befizetést követő 30 napon belül be kell jelentened a számlanyitást a NAV felé az ONYA felületén (az XTB e-mailben küldi el az ehhez szükséges igazolást).

🔄 Transzfer

• Másik szolgáltatóhoz: A TBSZ számla átkérhető egy másik szolgáltatóhoz, az XTB kiállítja a szükséges lekötési igazolást.

• Másik szolgáltatótól : Más szolgáltatótól érkező TBSZ bejövő transzferek még nem támogatottak.