BINANCECOIN se propadá po neuspokojivé zprávě o "důkazu rezerv"

Po pádu kryptoměnové burzy FTX vyzval generální ředitel Binance ostatní krypto burzy, aby zveřejnily podrobnosti o svém finančním zdraví (zejména výši rezerv), což mělo obnovit důvěru investorů. Za tímto účelem si největší krypto burza na světě najala auditorskou společnost Mazars, aby vypracovala "zprávu o prokázání rezerv", která má poskytnout podrobnější informace týkající se aktiv a pasiv společnosti, včetně některých údajů o financích burzy. Zpráva měla ukázat, že Binance má dostatek prostředků na pokrytí všech svých uživatelských aktiv v poměru 1:1 a také určité rezervy.

Zveřejnění zprávy však vyvolalo bouři na sociálních sítích, protože někteří odborníci se domnívají, že audit byl falešný a důkazy o rezervách ukazují, že prostředky klientů jsou z 97 % zajištěny, s výjimkou aktiv půjčených uživatelům prostřednictvím úvěrů nebo maržových účtů. John Reed Stark, bývalý šéf Úřadu pro vymáhání práva na internetu SEC, napsal na Twitteru:

"Zpráva společnosti Binance o "důkazu rezerv" se nezabývá účinností vnitřních finančních kontrol, nevyjadřuje názor ani závěr o ujištění a neručí za čísla. Pracoval jsem na oddělení SEC Enforcement více než 18 let. Takto definuji červenou vlajku."

Podle názoru generálního ředitele burzy Kraken Jesseho Powella se Binance ve své zprávě pokusila prokázat spíše zajištění než rezervy. Podle jeho názoru může být Binance v platební neschopnosti a připouští totéž s ohledem na skutečná dlužná aktiva versus kontrolované tokeny. Powell poukázal na to, že burza FTX také po určitou dobu vykazovala solventnost díky účetnímu triku s "kolaterálem".

Další odborníci poukazují na to, že zpráva Mazars nebyla úplnou auditní zprávou a nezabývala se účinností interních kontrolních mechanismů společnosti v oblasti finančního výkaznictví. Také Mazars přiznal, že zpráva byla vytvořena na základě "dohodnutých postupů", které si vyžádala společnost Binance. Dopis odkazuje na subjekt Binance s názvem Binance Capital Management Co. Ltd., která sídlí na Britských Panenských ostrovech, a není jasné, zda prostředky klientů drží tento subjekt, nebo společnost Binance International či Binance US.

Zpráva zdůrazňovala tři údaje vyjádřené v bitcoinech, včetně "Zprávy o zůstatku závazků klienta" se zůstatkem 597 602 bitcoinů a "Zprávy o zůstatku aktiv" se zůstatkem 582 486 bitcoinů, což představuje pokrytí aktiv klienta ve výši 97,4 %. Třetí údaj, "Čistý zůstatek pasiv (bez aktiv v rozsahu zapůjčených zákazníkům)", byl upraven směrem dolů o přibližně 21 860 bitcoinů na 575 742 bitcoinů, protože byl zapůjčen zákazníkům, a tento ukazatel potvrzuje, že prostředky zákazníků jsou kryty rezervami na 101 %.

Mluvčí společnosti Binance Jessica Jungová uvedla, že rozdíl 21 860 bitcoinů "tvoří půjčky BTC poskytnuté zákazníkům prostřednictvím úvěrového programu Binance" a že "zajištění uvedených půjček není v BTC, ale v jiných měnách".

Je třeba si uvědomit, že zpráva Mazars se zaměřila pouze na bitcoin a vyloučila ostatní kryptoměny, které společnost drží jako kolaterál, což mezi investory vyvolalo další obavy. Na druhou stranu společnost Binance přislíbila, že v blízké budoucnosti zveřejní údaje týkající se dalších kryptoměn dostupných na její platformě a souvisejících rezerv, což by mělo poskytnout více informací o skutečné finanční situaci společnosti.

Minulý týden se BINANCECOIN obchodoval mezi 50- a 200hodinovým klouzavým průměrem, nicméně zpráva Mazars může působit jako katalyzátor potenciálního prolomení směrem dolů. V současné době cena testuje 200 SMA (červená linie) a v případě prolomení směrem dolů by se pohyb směrem dolů mohl prohloubit k supportu na úrovni 254,25 USD, který je vyznačen předchozími cenovými reakcemi. Na druhou stranu počáteční reakce po zveřejnění zprávy byla spíše tlumená, a proto existuje šance, že kupující znovu získají kontrolu. V takovém případě může být zahájen další růstový impuls směrem ke klíčové rezistenci na úrovni 295,00 USD. Tato úroveň se shoduje s 23,6% Fibonacciho retracementem klesající vlny zahájené v listopadu 2021 a s 50 SMA (zelená linie) Zdroj: xStation5.