Das Formular W-8BEN ist für alle Privatkunden bestimmt (die keinen steuerlichen Wohnsitz in den Vereinigten Staaten haben und keine US-Staatsbürger sind), die sogenannte Einkünfte aus US-Quellen erzielen, wie z. B. Dividenden, die von US-Unternehmen gezahlt werden, und Dividendenäquivalente, die aus CFD-Kontrakten auf US-Aktien und CFD-Kontrakten auf in den USA registrierte ETFs gezahlt werden. Das Formular W-8BEN ist für diese Kunden obligatorisch.

Das Formular W-8BEN ermöglicht die Anwendung eines niedrigeren Steuersatzes (in den meisten Fällen 15 % statt 30 %) auf Dividendenäquivalente, die aus CFDs auf US-Aktien oder ETFs gezahlt werden, sowie auf Dividenden, die von US-Unternehmen gezahlt werden. Der ermäßigte Steuersatz ergibt sich jedoch aus einem entsprechenden Doppelbesteuerungsabkommen zwischen den USA und dem Wohnsitzland des Kunden und kann von 15 % abweichen.

Das Formular W-8BEN kann in der mobilen App ausgefüllt werden. Klicken Sie auf das Profil-Symbol in der oberen linken Ecke und wählen Sie dann die Registerkarte „Persönliche Daten”. Scrollen Sie zum Ende des Bildschirms, um den Status Ihres W-8BEN-Formulars anzuzeigen. Wenn Sie auf das entsprechende Symbol klicken, können Sie das Ablaufdatum des Formulars einsehen oder die Option zum Löschen des Formulars nutzen.

Das Formular ist auch unter „Kundenbereich” -> „Mein Profil” -> „Profil-Daten” -> „Steuerformular W-8BEN” verfügbar.

Bitte beachten Sie, dass der niedrigere Steuersatz ab dem Beginn des Monats gilt, der auf den Monat folgt, in dem das Formular ausgefüllt und von XTB als korrekt bestätigt wurde.

🚩🚩🚩 Mit Inkrafttreten des Formulars W-8BEN sind wir gezwungen, Ihre Schwebenden Aufträge (für Instrumente mit niedrigerem Steuersatz) zu stornieren.

🚩🚩🚩Wir weisen darauf hin, dass das Formular W-8BEN ab dem Ende des Jahres, in dem es ausgefüllt wurde, 3 Jahre lang gültig ist. Nach Ablauf von 3 Jahren muss das Formular erneut ausgefüllt werden.

Wenn Sie das Formular falsch ausfüllen, erhalten Sie eine Fehlermeldung und können das Formular erneut ausfüllen.

🚩🚩🚩Ab dem 6. Januar 2025 müssen XTB-Kunden, die ein Konto mit Video-Verifizierung eröffnet haben und natürliche Personen mit polnischem Steuerwohnsitz sind, das Formular W-8BEN nicht mehr ausfüllen, um den Steuersatz für Dividenden/Dividendenäquivalente aus US-Finanzinstrumenten zu senken.

Die Senkung des Steuersatzes von 30 % auf 15 % erfolgt automatisch, ohne dass zusätzliche Formulare eingereicht werden müssen.