Wpłaty dokonywane na IKZE można odliczyć od dochodu w rocznym rozliczeniu podatkowym. W efekcie, na przykład osoba zatrudniona na podstawie umowy o pracę, która znajduje się w drugim progu podatkowym, może skorzystać z ulgi podatkowej wynoszącej 3 330 zł.

Oszczędności zgromadzone na IKZE są zwolnione z 19% podatku od zysków kapitałowych, pod warunkiem spełnienia przesłanek ustawowych. Po spełnieniu tych warunków, przy wypłacie środków z IKZE pobierany jest podatek w wysokości 10% od wypłacanej kwoty. Oznacza to, że ewentualne zyski na Twoim koncie IKZE nie są natychmiast opodatkowane, co pozwala na większy wzrost oszczędności w dłuższym okresie. Ulga podatkowa obejmuje również dywidendy oraz zyski z oprocentowania wolnych środków. Warto jednak pamiętać, że dywidendy z zagranicznych papierów wartościowych są obciążone podatkiem u źródła, czyli podatek ten jest automatycznie potrącany w kraju, gdzie firma wypłacająca dywidendę ma swoją siedzibę.

🚩Aby wypłacić oszczędności bez podatku kapitałowego, jedynie z podatkiem 10% od wypłacanej kwoty, trzeba ukończyć 65 rok życia oraz dokonać wpłat na IKZE co najmniej w pięciu dowolnych latach kalendarzowych.